贸易：按批次找到对应关系
订单、货物流转与结算可能不在同一时点。按批次或合同归拢资料，把运费、退货、往来款及跨期未结事项另行说明。
THREE CONNECTIONS
一笔业务，三条线索。
票据归档之前，先把交付、结算和凭据串起来。存在差异的项目单独列出，交由企业确认。
01
货物或服务这笔业务是什么
整理订单、出入库、交付或服务记录，说明交易对象、项目内容与发生期间。
交接时说清交付进度、退换货、项目变动
02
资金往来钱从哪里来，付给谁
归集账户流水、收付款回单和往来说明，标记预收预付、分次结算与尚未结清的项目。
交接时说清收付对象、结算批次、待核对款项
03
票据与合同依据能否相互对应
将发票、合同和费用资料对应到业务，缺少材料或内容不一致时保留问题清单。
交接时说清资料缺项、金额差异、后续补充
BUSINESS CONTEXT
烟台的不同生意，
交接重点也不同。
选择一个经营场景，突出对应的资料重点；全部说明始终可读。
批次 / 合同
制造：把成本放回具体项目
材料采购、加工支出与交付记录应能找到相应项目。委外加工、物料领用、设备及人工等资料，按企业现有记录整理交接。
农食：关注进销与库存记录
采购来源、销售渠道、库存盘点与损耗说明分别归集；不同渠道收款、退换货及集中采购的材料，保留相互核对的线索。
MONTHLY HANDOVER
固定一个交接节奏，
少一些临时翻找。
- 交接前
归集当期资料
按业务整理销售、采购、费用、收付及人员相关资料；变化和缺项同步说明。
- 核对中
确认待办问题
对差异、未结款项或待补材料逐项反馈，由企业确认事实和后续安排。
- 交接后
留存结果与记录
按约定取得账务报表、相关申报回执及资料交接记录，保持后续查询路径清晰。
- 日常委托
- 明确记账、申报协助、资料反馈与报表交付等具体事项。
- 单独确认
- 旧账整理、专项事项、历史异常及其他新增需求，先确认工作范围。
- 企业配合
- 真实、完整地提供资料，及时确认业务事实和待办事项。
YAN TAI READING
烟台代理记账资料库
以下标题与日期来自本站原有文章，具体事项仍需结合企业情况核对当前要求。