本月COLLECT
01 / 归集页
先分月份，再分资料。
交接前，把本月发生、上月补到和仍需补充的资料标明。开票、收款与发货的时间不一定相同，保留原始日期和对应关系。
本月交接索引
四组资料 · 逐项说明- 收入与开票
- 销售订单、合同、开票明细与收款记录放在一起，注明对应客户及履约情况。
- 采购与库存
- 采购单、入库单、领用或出库记录按批次关联，退货、盘点差异单列说明。
- 费用与人员
- 费用凭据、用途说明、支付记录及人员薪酬变动，标注实际发生月份。
- 银行与往来
- 各账户流水、期末余额、借还款及往来确认记录，说明对方是谁、款项为何发生。
补记 新接手账务时，另附已有账簿、报表、申报记录和未结事项；缺少的部分先列清单。
02 / 复核页把几份记录，
把几份记录，
放在一行看。
核对不是只看有没有票据。业务、资金与账务资料之间，需要留下可追溯的联系。
| 核对事项 | 放在一起的资料 | 需要确认的问题 |
|---|---|---|
| 收入记录 | 订单 / 交付 / 发票 / 收款 | 是否对应同一笔业务？未收款、预收款或退回怎样说明？ |
| 库存与成本 | 采购 / 收发 / 盘点 / 费用归属 | 数量、规格、批次是否相符？未到货或跨月领用是否标明？ |
| 费用与薪酬 | 发生依据 / 用途 / 支付 / 人员变动 | 谁承担、用于什么、属于哪个月份？补到凭据是否重复？ |
| 往来余额 | 期初记录 / 本月发生 / 收付 / 期末确认 | 未结款项对应谁？差额来自时间差、冲抵还是资料遗漏？ |
具体账务和申报处理，结合主体情况与完整资料确认；此表用于整理交接线索。
跨月FOLLOW UP
03 / 待确认页暂时对不上的，
暂时对不上的，
留在下一页继续。
给每个差异留一句说明
一笔款项暂时找不到依据时，记录业务对象、发生时间、已有资料和待补内容。已结清与尚未结清分开，避免把余额直接当作问题结论。
- 款项已到，业务资料未齐：补充合同、订单或款项用途说明。
- 货物已收，凭据后到：标记收货日期、批次及待补凭据。
- 退货或冲抵跨月：把原业务、退回依据和后续处理关联保存。
04 / 归档页这一册交接清楚，
这一册交接清楚，
下个月接着做。
咨询时先说明经营内容、现有账务状态及每月资料来源，再确认资料交接方式、服务范围与后续对接安排。
已勾选 0 / 4 项。仅本页临时记录，不上传资料。
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