南京作为长三角核心城市，吸引了大量企业注册。然而，很多创业者在注册公司后，往往忽视了税务筹划，导致税负过高，甚至被税务稽查。那么，在南京注册公司，如何做好税务筹划？有哪些避坑指南？ 本文为你详细解析！
税务筹划是企业合法合规地降低税负，确保不多交税、不过度财税。如果没有规划好，可能会遇到以下问题👇
❌ 税负过高：企业未申请税收优惠，导致税负增加
❌ 税务异常：公司长期0申报或未按时报税，可能被列入经营异常
❌ 虚开发票风险：违规开具或接受“买卖发票”，会被税务稽查
✅ 科学的税务筹划可以：
✔ 降低企业税负，减少经营成本
✔ 避免税务风险，减少被查账概率
✔ 提高资金利用率，让利润更大化
注册公司后，企业需要缴纳哪些税？不同公司类型税负不同👇
| 税种 | 适用情况 | 税率 |
|---|---|---|
| 增值税（VAT） | 商品销售、服务提供 | 小规模纳税人3%，一般纳税人6%-13% |
| 企业所得税 | 企业盈利所得 | 25%，小微企业5%-20% |
| 附加税 | 增值税的附加税 | 城建税7%，教育费附加3%，地方教育附加2% |
| 个人所得税 | 员工工资、分红 | 3%-45%累进税率，股东分红20% |
🚀 税务规划目标：利用税收优惠政策、合理开票、优化成本结构，降低企业综合税负！
注册公司时，税务局会默认公司为小规模纳税人，但符合条件也可申请一般纳税人👇
| 对比项 | 小规模纳税人 | 一般纳税人 |
|---|---|---|
| 增值税率 | 3%（免征条件：月开票≤10万） | 6%-13% |
| 税收优惠 | 季度开票 ≤30万，可免增值税 | 适用于进项税较多的企业 |
| 发票类型 | 只能开普通发票 | 可开专用发票（可抵扣） |
| 适合企业 | 初创公司、零售、电商 | 贸易、制造业、大额开票企业 |
✅ 建议：如果公司业务主要对个人或无需抵扣的客户，建议保持小规模纳税人身份；如果公司主要面向企业客户，需要增值税抵扣，可申请一般纳税人！
南京针对小微企业有很多税收优惠，合理利用可节省不少税款👇
✅ 企业所得税优惠：
✅ 增值税优惠：
🚀 案例：南京某科技公司年利润200万元，合理规划后仅需缴纳9万元所得税，而不是50万+！
✅ 个税起征点：5000元/月（年6万）
✅ 个税计算方式：采用3%-45%累进税率，收入越高税率越高
💡 优化个税的方法： ✔ 工资分档发放，避免跨越高税率档次
✔ 利用税前扣除项目（社保、公积金、专项附加扣除）
✔ 股东分红 vs. 工资，股东分红税率20%，比高收入工资（45%）低很多！
📢 示例：
如果股东月薪10万，则个人所得税需缴纳4.2万；如果股东年终分红100万，则仅需缴纳20万，差额24万！
企业所得税按利润缴税，所以合理控制利润可减少税负👇
💡 如何降低企业利润？ ✔ 提高企业成本（合理列支办公租金、设备采购等）
✔ 利用研发费用加计扣除（科技企业更高可抵扣200%研发费用）
✔ 年终奖分期发放，避免高税率
🚀 案例：南京某企业有100万利润，但通过合理列支成本（广告、设备采购），更终企业所得税降低近50%！
南京部分开发区、经济园区提供税收优惠政策，合理利用可大幅降低税负👇
| 园区名称 | 政策优势 |
|---|---|
| 南京江宁开发区 | 企业所得税奖励，增值税返还 |
| 南京雨花台软件园 | 高新企业可享15%企业所得税 |
| 南京自贸区 | 进出口企业税收优惠 |
✅ 适合企业：贸易公司、科技公司、跨境电商企业等！
🚨 常见税务风险：
❌ 长期0申报，被税务局认定“走逃户” 🚫
❌ 买卖发票，导致税务稽查 🚫
❌ 高收入但不交个税，被列入黑名单 🚫
✅ 解决方案：
✔ 按时申报纳税，即使没有业务也需零申报
✔ 合法开具发票，避免“虚开发票”
✔ 合理规划股东薪资与分红，降低个税压力
✅ 选择合适的纳税人身份（小规模 or 一般纳税人）
✅ 充分利用小微企业税收优惠（所得税、增值税减免）
✅ 合理控制利润，提高企业成本列支
✅ 利用税收洼地政策，降低企业税负
✅ 避免税务违规，确保企业合规运营
🚀 如果你想在南京合理财税、降低企业成本，建议找专业财税机构（如“南京春天财务”）提供税务筹划+代理记账服务，确保企业健康发展，合理合法省税！ 🎉
